Roi là gì? Cách tính chỉ số ROI chính xác nhất

Phạm Thùy Phương 16/09/2022 312 Views

Bạn đã nghe qua cái tên ROI chưa? ROI chính là một trong những cách phổ biến và hiệu quả nhất khi được sử dụng để đánh giá tiềm năng đầu tư, lợi nhuận trong tương lai cũng như là sức mạnh tài chính của một dự án nào đó. Như vậy thì chỉ số ROI là gì? Cách tính chỉ số này như thế nào?

Trong bài viết của ngày hôm nay, hãy cùng vói Nguontaichinh.com đi tìm hiểu về chỉ số ROI này nhé!

ROI là gì?

ROI là gì?
ROI là gì?

Return On Investment được viết tắt là ROI có nghĩa là lợi tức đầu tư. ROI được biết là một chỉ số đo lường tỷ lệ phần trăm doanh thu trên tổng các chi phí đầu tư. Và nói theo cách khác thì ROI chính là kết quả đo hiệu suất lợi nhuận do đầu tư đem lại.

Doanh nghiệp thường sử dụng ROI để có thể đo lường được hiệu quả của những hoạt động đầu tư. Chỉ số Roi càng cao thì chứng tỏ rằng doanh nghiệp đó càng đầu tư một cách hiệu quả.

Nếu như chỉ số Roi dương thể hiện cho doanh nghiệp đang đạt lợi nhuận từ một khoản vốn đầu tư nhất định vì tổng doanh thu bán hàng lúc này sẽ lớn hơn tổng chi phí đầu tư.

Ngược lại nếu chỉ số ROI của doanh nghiệp âm thì doanh nghiệp sẽ bị rơi vào tình trạng lỗ vốn. Trong trường hợp này tổng doanh thu bán hàng đang thấp hơn tổng chi phí đầu tư mà doanh nghiệp đã bỏ ra.

Cho nên để có thể tính được chỉ số ROI và phân tích được tính chính xác hiệu quả của những khoản đầu tư thì doanh nghiệp nên xác định rõ tổng doanh thu bán hàng và tổng chi phí vốn đầu tư của mình.

Công thức tính ROI

Công thức tính ROI
Công thức tính ROI

Để tính chỉ số ROI thì doanh nghiệp có thể áp dụng được 2 công thức tính phổ biến như sau:

ROI =  (Lợi nhuận ròng : Chi phí đầu tư) x 100

Trong đó:

  • Lợi nhuận ròng hay còn được gọi là lợi nhuận sau thuế bằng tổng doanh thu trừ chi phí đầu tư.
  • Chi phí đầu tư bằng chi phí cố định cộng chi phí biến đổi 
  • Chi phí cố định là các khoản chi phí không thay đổi và tùy thuộc vào quy mô sản xuất hay mức doanh số như là thuế tài sản, tiền thuê nhà, tiền bảo hiểm hoặc chi trả các khoản lãi vay.
  • Chi phí biến đổi được biết là những khoản chi phí thay đổi theo quy mô sản xuất doanh số như lao động, chi phí hành chính hoặc nguyên liệu. Chi phí biến đổi cộng với chi phí cố định bằng tổng chi phí sản xuất. Trong khi đó, tổng chi phí biến đổi thay đổi cùng với sự gia tăng của sản xuất hoặc là các doanh số thì tổng chi phí cố định không đổi.
  • ROI = [(Lợi nhuận sau cùng – Lợi nhuận ban đầu) : Chi phí đầu tư] x 100

Trong đó:

  • Lợi nhuận sau cùng trừ lợi nhuận ban đầu chính bằng thu nhập ròng (sau thuế) của doanh nghiệp. 
  • Chi phí đầu tư bằng chi phí cố định cộng với chi phí biến đổi

Nói chung, chỉ số ROI sẽ gồm có 2 yếu tố chính là chi phí đầu tư và lợi nhuận. Một trong hai công thức tính trên, công thức số 1 là công thức được sử dụng phổ biến hơn và được nhiều doanh nghiệp áp dụng hơn.

Lợi ích của chỉ số ROI

Lợi ích của chỉ số ROI
Lợi ích của chỉ số ROI

Lợi ích lớn nhất của chỉ số ROI đó chính là một số liệu không phức tạp, dễ tính toán và có trực quan dễ hiểu. Nhờ vào những điều đó cho nên chỉ số này được sử dụng như một cách tính hiệu quả cho các dự án. Giống như một thước đo tiêu chuẩn, bao quát và có khả năng sinh lời.

Những lợi ích mà chỉ số ROI đem lại như:

  • Cho phép doanh nghiệp có thể theo dõi và phân tích những dự án ngắn hạn và dài hạn. Nhờ vậy mà các nhà đầu tư có thể đặt những mục tiêu đơn giản, thực tế mà lại phù hợp hơn cả mục tiêu ngắn hạn và dài hạn.
  • Giúp đánh giá những hiệu quả tài chính, kinh doanh của mỗi doanh nghiệp. Thường thì việc tính chỉ số ROI giúp công ty xác định được liệu bản thân hiện tại của công ty đang thu được lợi nhuận cao hay là thấp hơn mức trung bình. Đấy là một lời nhắc nhở cho các công ty để có thể duy trì được tiêu chuẩn cho tài chính của mình.

Ưu và nhược điểm của chỉ số ROI

Ưu điểm

  • Giúp cho nhà đầu tư nhận ra được tầm quan trọng của các công cụ Marketing và đặc biệt đó là SEO
  • Chỉ số ROI mang tính chất rõ ràng và thể hiện được cụ thể tác dụng của việc đầu tư
  • Mang lại được hiệu quả tích cực trong đầu tư ngắn hạn
  • Đem đến được cái nhìn tổng quan hơn dành cho các nhà đầu tư
  • So sánh các chỉ số một cách dễ dàng
  • Chỉ số ROI có cách tính rất đơn giản

Nhược điểm

  • Không thể hiện được các tầm nhìn dài hạn
  • Có đôi khi việc so sánh những chỉ số ROI cũng chỉ mang tính chất tương đối
  • Không thể hiện nguyên nhân tại sao chỉ số ROI lại thấp và cao
  • Nên có thêm những công cụ phụ trợ đi kèm để chỉ số được hiệu quả hơn
  • Nhà đầu tư không thể chỉ dựa vào 1 chỉ số ROI để đưa ra quyết định đầu tư.

Những trường hợp nên dùng ROI

Những trường hợp nên dùng ROI
Những trường hợp nên dùng ROI

Chỉ số ROI có thể giúp chúng ta nhanh chóng đưa ra được những quyết định kinh doanh quan trọng, cụ thể như:

  • Mua thiết bị mới: Việc tính toán ROI khi mua thiết bị cho phép đánh giá giá trị của công cụ và xác định được những loại thiết bị nào sẽ dùng để đầu tư trong tương lai.
  • Thuê nhân viên mới: Đối với nhân viên mới đã tuyển dụng hiện đang làm tăng lợi nhuận hay giảm của doanh nghiệp? Theo dõi những lợi tức đầu tư của nhân viên sẽ giúp nhà đầu tư hiểu rõ hơn về loại người nào nên thuê hoặc có thể sa thải.
  • Thêm bộ phận mới: Giống với thuê nhân viên mới, khi thêm một bộ phận mới vào doanh nghiệp của bạn thì đó có thể là một bước đi thông minh nếu như nó giúp tăng lợi nhuận. Nếu như không muốn đưa doanh nghiệp vào một trò game may rủi thì hãy xác định tiến hành tính toán lợi tức đầu tư. Để từ đó có thể xác định được lợi nhuận của các bộ phận của bạn và dựa vào điều đó đưa ra được quyết định cuối cùng. 
  • Chiến lược bán hàng: Thế nào là một chiến lược bán hàng thông minh? Chiến lược bán hàng thông minh sẽ giúp chúng ta tăng số lượng sản phẩm bán ra. Việc tính ROI của một chiến lược bán hàng sẽ giúp cho nhà quản lý nhìn ra được những tiềm năng phát triển của chiến lược cũng như là cảm nhận rõ ràng hơn về mức độ tăng trưởng của doanh thu (nếu như có).

Nói tóm lại, cơ bản có thể thấy được rằng doanh nghiệp phải linh hoạt trong cách tính chỉ số ROI của dự án sao cho phù hợp với chiến lược, kỳ vọng và mục tiêu của ban đầu.

Chỉ số ROI như thế nào được xem là tốt?

Chỉ số ROI như thế nào được xem là tốt?
Chỉ số ROI như thế nào được xem là tốt?
  • Khi các dự án được tiến hành và chú trọng vào đầu tư lại các trang thiết bị trong công ty thì chỉ số ROI được tính theo năng suất
  • Với dự án quảng cáo, tiếp thị trong doanh nghiệp thì chỉ số ROI được tính bằng bảng doanh thu trong bán hàng, số người tiếp cận và hiểu hơn về sản phẩm. Chỉ số ROI mà ta kiếm được từ việc tối ưu hóa công cụ tìm kiếm nó sẽ khác với ROI mà chúng ta kiếm được từ khoản đầu tư vào một nhà máy mới.

ROI đóng một vai trò quan trọng trong việc xác định hiệu quả đầu tư của một dự án. Vì vậy nhà đầu tư cần sử dụng cách tính ROI của dự án với công thức sao cho phù hợp nhất. 

Nếu có một khoản tiền đầu tư đi có ROI cao thì hãy tìm cách mở rộng và rót thêm vốn vào dự án đó.

Và trước khi ký hợp đồng, rót tiền vào dự án thì cần phải xem xét chúng một cách cẩn thận nhất để có thể đảm bảo được rằng khoản đấy có đạt được chỉ số ROI như mong đợi hay là không nhé.

Chỉ số ROI là một thước đo trực quan về khả năng sinh lời của một khoản đầu tư và đơn giản cho dù vẫn tồn tại một số hạn chế. Nguồn Tài Chính hy vọng rằng qua bài viết bạn đọc có thể hiểu rõ hơn về ROI. Các bạn có thể tham khảo về đầu tư cổ phiếu, trái phiếu hoặc đầu tư chứng chỉ quỹ nếu như có hứng thú. Nếu còn điều gì thắc mắc bạn hãy liên hệ ngay cho chúng tôi để được hỗ trợ và giải đáp nhé!

Tác giả

Chuyên viên tư vấn tài chính chứng khoán với hơn 7 năm kinh nghiệm. Mục tiêu chia sẻ kiến thức cùng mọi người tạo ra thu nhập ổn định trong tương lai.

Chia sẻ bài viết:
5 1 đánh giá
Đánh giá bài viết
guest
0 Góp ý
Phản hồi nội tuyến
Xem tất cả bình luận
0
Rất thích suy nghĩ của bạn, hãy bình luận.x